4. Стадия банкротства - Конкурсное производство (Глава VII ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»)

Самая распространенная процедура банкротства юридическго лица вводимая арбитражными судами, - более чем в 90% случаев принимаемых по результатам процедуры наблюдения.

Основная задача – соразмерное удовлетворении требований кредиторов за счёт продажи имущества должника.

Конкурсное производство вводится на срок до 6 месяцев, и может быть ещё продлена не более чем на 6 месяцев.

При отсутствии реальной возможности восстановить платежеспособность должника, и/или если иные процедуры банкротства оказались безрезультатными, арбитражным судом вводится процедура конкурсного производства, последствия которой:

• прекращается исполнение исполнительных документов, снимаются аресты (в т.ч. в службе судебных приставов);
• прекращается отчуждение имущества (в т.ч. и передача в пользование) должника свыше 5% от общей балансовой стоимости;
• прекращаются полномочия руководителя, все полномочия переходят конкурсному управляющему;
• прекращается начисление процентов, неустоек, штрафов.

Конкурсный управляющий принимает требования кредиторов в течении 2 месяцев, проводит инвентаризацию имущества должника, организует её оценку и реализацию, с последующим соразмерным удовлетворением требований кредиторов. Взыскивается выявленная дебиторская задолженность, предъявляются требования к контролирующим должника лицам по незаконно выведенному имуществу должника.

В случае выявленных активов должника, способствующих его дальнейшему финансовому оздоровлению конкурсным управляющим созывается собрание кредиторов с вопросом об обращении в арбитражный суд с ходатайством о введении стадии банкротства предприятия (схема) - внешнего управления.

Смежной стадией является стадия банкротства - Упрощённая процедура конкурсного производства. Она применяется в отношении организации – должника находящегося на стадии ликвидации. Наблюдение, финансовое оздоровление и внешнее управление при банкротстве ликвидируемого должника не применяются. Требования кредиторов принимаются в течении 1 месяца с даты введения процедуры.

По окончании стадии банкротства – конкурсное производство - требования кредиторов, не удовлетворенные по причине недостаточности имущества должника, считаются погашенными. Погашенными считаются также требования кредиторов, не признанные конкурсным управляющим, если кредитор не обращался в арбитражный суд или такие требования признаны арбитражным судом необоснованными.

Конкурсное производство считается завершенным со дня внесения записи в ЕГРЮЛ на основании определения суда о завершении конкурсного производства.

Здравствуйте, уважаемые читатели журнала «ХитёрБобёр»! Постоянный автор сайта Денис Кудерин вновь на связи.

Тема новой публикации – банкротство. Данный материал будет интересен бизнесменам, предпринимателям, кредитным должникам, а также всем, кто желает повысить уровень своей финансовой грамотности.

Сегодня вы узнаете:

• Какие бывают стадии банкротства компаний и физлиц?
• Что включает в себя закон о банкротстве (несостоятельности)?
• Как получить сведения о должниках в едином федеральном реестре?

Итак, начнём!

Содержание

1. Что такое банкротство – определение и суть понятия
2. Виды и признаки банкротства
3. Процесс банкротства – стадии
   • Стадия 1. Наблюдение
   • Стадия 2. Оздоровление
   • Стадия 3. Внешнее управление
   • Стадия 5. Мировое соглашение
4. Что такое единый федеральный реестр банкротств
5. Возможные последствия банкротства
6. Заключение

1. Что такое банкротство – определение и суть понятия

На любой стадии развития предприятия может возникнуть такой момент, когда сумма внешних долгов превысит возможности компании. Такое состояние называется «банкротством». Иногда используется другой термин – «несостоятельность».

Помимо коммерческих и финансовых организаций, банкротами могут быть признаны физические лица. Право назвать себя банкротом и быть признанным таковым появилось у граждан РФ относительно недавно – в 2015 году, когда в силу вступил соответствующий законодательный акт.

О банкротстве физлиц читайте в специальном материале нашего сайта.

Юридическое определение банкротства

Банкротство - это неспособность должника удовлетворить требования кредиторов по финансовым обязательствам.

Иначе говоря, несостоятельность наступает тогда, когда лицу или компании нечем платить по счетам. Банкротство тесно связано с неплатежеспособностью – состоянием, когда доходы превышают расходы и денежных активов не хватает на погашение долговых обязательств.

Неспособность платить по кредитам в течение 3 месяцев подряд именуется юристами абсолютной неплатежеспособностью и служит поводом для признания субъекта несостоятельным или банкротом.

Историческая справка

Потребность нормативного регулирования финансовой несостоятельности должника осознавалась людьми с глубокой древности.

Ещё в Древней Греции в случае разорения главы семейства вся семья, включая детей и прислугу, оказывалась в долговом рабстве. Правда, такое состояние длилось не пожизненно, а всего 5 лет, при этом членам семьи гарантировалась физическая неприкосновенность.

В Римской Империи кредитор, которому не платили по счетам, забирал свою пользу всё имущество должника. Последний имел право выкупить своё добро обратно, если находил возможность расплатиться с долгами.

С развитием торговых отношений институт банкротства совершенствовался. В средневековой Италии существовал целый свод законов, посвященный несостоятельности.

Само слово «банкротство» происходит от итальянской фразы «сломанная скамья» (banca rotta). Банками назывались скамьи, на которых ростовщики проворачивали свои дела. Если ростовщик разорялся, он ломал скамейку и объявлял себя банкротом.

В наше время в каждой цивилизованной стране действует закон о банкротстве. В РФ судебные дела о банкротстве регулируются законодательным актом от 2002 года, дополненным в 2016.

Закон о несостоятельности имеет сотни пунктов и подпунктов. Разобраться в них досконально сложно даже человеку с юридическим образованием. Вот почему физлица и компании часто обращаются по поводу признания несостоятельности в профессиональные юридические организации, специализирующиеся на банкротстве.

Для признания компании или физлица банкротами необходимо доказать их неплатежеспособность. Процесс признания такого статуса начинается с подачи заявления кредитора, должника или уполномоченного лица в арбитражный суд.

Поводом выступает неуплата по долговым обязательствам в течение 3 месяцев. Для физического лица сумма неуплаты составляет 500 000 руб., для юридической компании – 300 000.

В отношении должника принимаются предусмотренные законом действия. Более подробно о них в статье – «Процедура банкротства».

Предприятия и компании, признанные банкротами, вносятся в единый федеральный реестр.

2. Виды и признаки банкротства

Само по себе банкротство не освобождает от долгов полностью. Несостоятельность компаний и индивидуальное банкротство – это, прежде всего, право выполнить долговые обязательства иным способом, нежели проводить регулярные денежные отчисления.

Пока у должника есть имущество, он будет продолжать рассчитываться с кредитором. Правда, в случае физических лиц список объектов личной собственности, подлежащей реализации, ограничен. Например, никто не вправе забрать у человека его единственное жильё.

Все подробности о том, как объявить себя банкротом, в отдельной публикации.

Существует несколько видов банкротства юридических лиц:

1. Реальное банкротство. Неспособность компании или предприятия восстановить платежеспособность ввиду реальных финансовых потерь. Отсутствие капитала не позволяет такой организации вести хозяйственную деятельность.
2. Временное банкротство. Повышение активов предприятия и уменьшение пассивов, а также затоваривание готовой продукцией и большой объём дебиторской задолженности. С помощью определенных процедур возможно восстановление платежеспособности компании.
3. Умышленное банкротство. Преднамеренное создание владельцами фирмы статуса неплатежеспособности предприятия в личных интересах или в интересах третьих лиц. Данная деятельность считается экономическим преступлением и чревата уголовным преследованием.
4. Ложное банкротство. Фиктивное объявление компанией своей несостоятельности с намерением обмануть кредиторов и получить от них льготы по выплате долга. Фальшивое объявление несостоятельности – ещё один вид преступной деятельности. Утаивание активов и прочие манипуляции с финансовым статусом грозят уголовной ответственностью.

Банкротство физического лица тоже бывает реальным и ложным. Второй случай – это, например, когда субъект, дабы получить льготы от кредиторов, отписывает своё имущество третьим лицам (дарит родственникам) и пытается признать себя несостоятельным.

Теперь о признаках банкротства. По каким критериям оценивается платежная несостоятельность лица или компании?

Существуют прямые (формальные) и косвенные (неформальные) признаки банкротства. К формальным относится неспособность оплатить долги по денежным обязательствам в течение 3 месяцев. Сюда относятся не только долги по кредитам, но и, к примеру, зарплатные задолженности сотрудникам.

Неформальные признаки не указывают на реальное банкротство, но предполагают возможность такого состояния в ближайшем будущем.

В оценке финансового статуса компании или лица заинтересованы кредиторы, акционеры, наемные работники, клиенты.

К неформальным признакам относятся:

• ошибки и неточности в бухгалтерской и финансовой документации;
• изменения внешнего денежного баланса предприятия;
• уменьшение ликвидных средств;
• повышение дебиторской задолженности (рост долгов потребителей услуг и продуктов);
• долги по зарплате;
• задержки выплат инвесторам и акционерам;
• изменения в ценовой политике.

Могут ли лица, заинтересованные в достоверной информации о финансовом статусе компании, подать заявление о рассмотрении дела о банкротстве в суд? Могут, если они являются кредиторами или представляют уполномоченные органы.

Все подробности о несостоятельности компаний и предприятий в статье «Банкротство юридических лиц».

3. Процесс банкротства – стадии

Процедура банкротства представляет собой длительный и поэтапный процесс. Всё начинается с заявления о признании должника несостоятельным. Подать такую бумагу может сам должник (компания или физлицо) либо кредиторы предприятия или гражданина.

Как было отмечено выше, банкротство может быть использовано частными лицами и компаниями как способ ухода от долговых обязательств или введения заинтересованных лиц в заблуждение.

Задача арбитражного суда и его представителей – разобраться во всех тонкостях и нюансах рассматриваемого дела и учесть все субъективные и объективные признаки несостоятельности.

После регистрации заявления суд тщательно проверяет признаки разорения. Далее в отношении юридических и физлиц проводятся определенные мероприятия, которые называют стадиями или процедурами банкротства.

Рассмотрим их подробнее.

Стадия 1. Наблюдение

Наблюдение больше касается юридических субъектов (банков, фирм, заводов и фабрик): оно проводится с целью сохранения имущества должника и анализа финансового положения компании. Долгосрочная задача наблюдения – определить будущее организации.

По закону данная стадия не может длиться больше 7 месяцев. На этот период назначается временный управляющий.

Этот человек должен определить:

• можно ли погасить задолженность предприятия;
• возможно ли восстановление платежеспособности компании;
• достаточно ли у компании активов для покрытия судебных издержек;
• есть ли способы выплатить зарплату сотрудникам.

На стадии наблюдения проводится собрание кредиторов и обсуждается дальнейший ход процесса банкротства. Выясняется, можно ли заключить мировое соглашение или потребуется провести более действенные процедуры – санацию, смену управления, конкурсное производство. Вопросы решаются голосованием кредиторов.

Стадия 2. Оздоровление

Оздоровление (санация) проводится с целью восстановить платежеспособность предприятия. Компанией продолжают управлять прежние владельцы, но они ограничиваются в своих правах – например, не могут совершать сделки относительно распоряжения собственным имуществом.

Для физических лиц аналогом данной стадии (процедуры) выступает реструктуризация – пересмотр кредитором условий долговых обязательств.

Подробно о реструктуризации кредитов – в специальной статье журнала «ХитёрБобёр».

Финансовое оздоровление предприятий – длительная стадия. Её возможная продолжительность – 2 года. Если за этот срок требования кредиторов остаются неудовлетворенными, то собрание вправе вновь обратиться в арбитражный суд с целью введения дальнейших санкций относительно должника.

Стадия 3. Внешнее управление

Процедура не является обязательной и проводится лишь в тех случаях, когда арбитражный суд решает, что смена руководства компании поможет восстановить её платежеспособность.

Внешнее управление длится 1-1,5 года.

Возможные последствия данного процесса:

• отстранение от должности руководителя предприятия и возложение обязанностей на временного управляющего;
• ограничение деятельности органов управления фирмы-должника (собрания акционеров и участников, совета директоров) – полномочия этих органов переходят к временному управляющему;
• ввод моратория на удовлетворение кредитных обязательств.

Мораторий – одно из самых благоприятных мероприятий для должника. На срок до 1,5 лет компания получает право не платить по счетам: эти суммы используются для улучшения своего финансового статуса. При этом штрафы, пени и неустойки не начисляются.

Стадия 4. Конкурсное производство

Завершающая процедура банкротства фирмы (если не достигнуто мировое соглашение). На этой стадии происходит ликвидация предприятия.

Все подробности о ликвидации предприятия – в более развернутой статье по этой теме. Отдельный материал посвящен ликвидации фирмы с долгами.

Специальное лицо, назначенное судом, управляет имуществом с целью удовлетворения требований кредиторов.

Конкурсное производство вводится сроком на 12 месяцев и при необходимости продляется еще на полгода. Продление срока возможно в случае, когда реализация имущества ещё не закончена.

В отношении физических лиц вводятся аналогичные санкции – арест имущества и продажа на свободных торгах.

Стадия 5. Мировое соглашение

Такая процедура возможна на любом этапе процесса банкротства, даже после объявления конкурсного производства. Мировое соглашение означает прекращение дела о несостоятельности и свидетельствует, что кредиторы и должник достигли компромисса.

Пример

Предприятие должно своим кредиторам около 400 000 рублей. Кредиторы подали в суд заявление по поводу признания несостоятельности.

Руководство компании решает реализовать свои товарные активы по сниженной цене и обязуется погасить существующие долги в течение 3 месяцев. Кредиторы соглашаются с таким решением и заключают с должником мировое соглашение.

Прекращение судебного спора происходит на основе взаимных уступок. Иногда в мировом соглашении задействованы третьи лица – поручители и посредники, которые принимают на себя долговые и прочие обязательства должников.

Решение о мирном урегулировании дела о банкротстве предприятия принимается большинством кредиторов. В отношении физлица также возможно прекращение судебного разбирательства, если должник и кредитор достигли компромисса.

Соглашение (как любой документ) заключается письменно и содержит указание сроков исполнения обязательств должников и прочих условий сделки.

В случае неисполнения обязательств договора арбитражный суд вправе расторгнуть мировое соглашение.

Итоговая таблица по стадиям банкротства:

№	Стадии (процедуры) банкротства	Что происходит	Продолжительность
1	Наблюдение	Проводится анализ финансового положения компании (частного лица)	Не больше 7 месяцев
2	Финансовое оздоровление	Проводятся мероприятия по улучшению работы предприятия (реструктуризация долга для физлиц)	Не более 24 месяцев
3	Внешнее управление	Управление компанией предаётся уполномоченному лицу	Не больше 1,5 лет
4	Конкурсное производство	Проводится ликвидация активов организации (распродажа имущества физлиц)	Полгода с момента признания компании банкротом (возможно продление)
5	Мировое соглашение	Заключается договор о мирном решении долгового вопроса	Бессрочно

4. Что такое единый федеральный реестр банкротств

Единый реестр банкротств Российской Федерации – это собрание сведений, касающихся финансовой несостоятельности юридических лиц. Реестр находится в сети, в свободном доступе для всех желающих и содержит наиболее актуальные сведения о статусе предприятий, в отношении которых велись или ведутся дела о банкротстве.

Официальный сайт единого реестра обновляется в реальном времени. Для более подробной и продуктивной работы с имеющейся информацией необходимо пройти процедуру регистрации.

До введения единого реестра получить информацию о банкротстве того или иного субъекта было гораздо сложнее. Внедрение современных технологий значительно упростило процедуру поиска нужных сведений. Вероятность ошибок в такой системе сведена к минимуму.

Торги по банкротству

В специальном разделе реестра указаны даты проведения и виды торгов, на которых осуществляется реализация имущества компаний, объявленных банкротами.

Перечисляются также предметы торгов, выставленные на аукцион – например, недвижимость (жилые квартиры и промышленные помещения), транспорт и прочее имущество, на которое судебные управляющие наложили арест.

5. Возможные последствия банкротства

Для компаний самое тяжелое последствие – ликвидация. Для частных лиц банкротство также чревато арестом имущества и его продажей на свободных торгах.

Кроме того, лица, признанные банкротами, не могут участвовать в предпринимательской деятельности в течение 5 лет и в течение 3 лет не могут покидать страну.

В статье «Ликвидация ИП» рассмотрены все подробности и нюансы несостоятельности индивидуальных предпринимателей.

Банкротство физлиц, по сути, ставит крест на кредитной истории гражданина. Вряд ли какая-нибудь из организаций решит выдать кредит лицу, которое однажды уже не справилось с финансовыми обязательствами.

Банкротство компаний, по мнению экспертов, не случайное явление, а характерный маркер экономической ситуации в стране. Ликвидация большого числа фирм – показатель нестабильности в экономике и финансовых проблем у представителей частного бизнеса.

О том, что будет, если не платить кредит, читайте специальную публикацию.

Смотрите полезное видео по теме банкротства.

6. Заключение

Время сделать выводы. Банкротство – сложное мероприятие, которое с одной стороны помогает частному лицу или компании выбраться из долговой ямы, но с другой – ведет к прекращению бизнеса и лишает банкрота имущества.

Проводить процедуру банкротства следует лишь в том случае, когда у предприятия или физлица нет другого пути решения долговых проблем.

Коллектив нашего сайта желает своим читателям успеха в финансовых делах. Ждём от вас оценки статьи, комментариев и замечаний к прочитанному.

Сегодня предприятия и физические лица зачастую сталкиваются с весьма серьезной проблемой, угрожающей их дальнейшей деятельности. Прежде чем подробно рассматривать стадии несостоятельности (банкротства), целесообразным будет определить, чем же отличается данное явление по отношению к правовому аспекту. Как трактуется термин? В чем заключаются его особенности на практике? Какие стадии процедуры банкротства существуют? На эти и другие вопросы поможет ответить эта статья.

Исторический аспект возникновения термина

Понятие «банкротство» произошло от слов banca и rotta, имеющих итальянское происхождение, что в дословном переводе трактуется как «сломанная скамья». Данный термин появился в средневековой Италии. Именно там ростовщики, которые осуществляли собственную деятельность на скамьях в местах, полных народу, ломали их тогда, когда разорялись. Удивительно, не так ли!?

Современное банкротство

Сегодня по современному российскому законодательству, а именно Федеральному Закону «О банкротстве (несостоятельности)», термин рассматривается в соответствии с двумя понятиями:

• Финансовая несостоятельность как юридический факт подразумевает под собой неспособность организации или физического лица погасить собственную задолженность, рассчитаться перед кредиторами с долгами по причине отсутствия денежных средств, разорения.
• Финансовая несостоятельность как судебная процедура, вводимая, как правило, арбитражными судебными органами после предоставления заявления определенного формата непосредственного от самого должника или же от кредитора. Важно дополнить, что порядок осуществления подобного рода процедуры обязательно регламентируется конкретными нормативно-правовыми актами. Кстати, основным из них служит Закон «О банкротстве (несостоятельности)».

Необходимо дополнить, что в статье подробным образом описываются стадии процедуры банкротства, как по отношению к организациям, так и касательно физических лиц. В том или ином случае уместна регламентация ситуации посредством Федерального Закона Российской Федерации «О банкротстве (несостоятельности)» от 26 октября 2002 года № 127-Ф3. Интересно дополнить, что нередко подобная процедура используется в качестве противоположного инструмента для ухода от собственных обязательств, соответственно, и введения в заблуждение контрагентов. Кроме того, незаконная техника может применяться для того, чтобы сокрыть хищение имущества предприятия. Подобный тип банкротства трактуется как фиктивный. Он является уголовно наказуемым.

Банкротство: стадии для юридического лица. С чего все начинается?

Как правило, несостоятельность юридического лица начинается с вынесенного арбитражными судебными органами после оформления заявления о признании предприятия-должника банкротом определения. Важно отметить, что такого формата заявление может подаваться кредитором, уполномоченным органом (к примеру, Федеральной налоговой службой Российской Федерации) и непосредственно должником в лице единоличного органа исполнительной власти. В последнем случае законный представитель организации имеет полное право оформить в арбитражном суде заявление по поводу собственного банкротства тогда, когда предвидит его. Как правило, он предъявляет обстоятельства, которые очевидным образом подтверждают тот факт, что в скором будущем юридическое лицо окажется неспособным исполнить свои финансовые обязательства. Необходимо дополнить, что подаче заявления сопутствуют некоторые ограничения в отношении минимальной суммы долга для предприятия-должника (100 000 рублей) и индивидуального предпринимателя (10 000 рублей). Кроме того, ее просрочка должна превышать три месяца.

Какие же известны стадии финансовой несостоятельности предприятия?

Стадии банкротства организации классифицируются в соответствии с пятью процедурами. Кстати, в процессе каждой из них, как правило, арбитражным судом назначается управляющий по отношению ко всем делам о финансовой несостоятельности по отдельности. Он должен в обязательном порядке являться гражданином России, а также членом какой-либо саморегулируемой организации арбитражных управляющих. Важно отметить, что решения данного индивида являются обязательными для исполнения.

Какие же существуют стадии банкротства предприятия? Во-первых, это наблюдение, в случае которого управляющий назначается временно, а полномочия единоличного органа исполнительной власти ограничиваются. Во-вторых, стадия финансового оздоровления, где уместен административный управляющий, а исполнительные полномочия могут быть прекращены исключительно по ходатайству. В-третьих, внешнее управление организуется посредством решений внешнего управляющего, а полномочия единоличного органа прекращаются, как и в случае следующей стадии: конкурсного производства, практически закрывающей банкротство. Стадии, перечисленные выше, как правило, заканчиваются мировым соглашением.

Стадия наблюдения

Для начала необходимо отметить, что первая стадия финансовой несостоятельности юридического лица в полной мере регламентируется четвертой главой Федерального Закона Российской Федерации «О банкротстве (несостоятельности)». Важно отметить, что данная процедура осуществляется в целях гарантированного обеспечения сохранности имущества предприятия-должника, произведения анализа его состояния в финансовом плане, формирования реестра кредиторских требований и, конечно же, проведения первого собрания непосредственно кредиторов.

Как и все стадии банкротства предприятия, наблюдение имеет определенный срок. Так, подобного рода процесс не должен превышать семи календарных месяцев. Этого периода вполне достаточно для того, чтобы временный управляющий смог осуществить публикацию соответствующей информации в издании «Коммерсантъ», а также на сайте Единого Федерального Реестра Данных о Несостоятельности. Если юридическое лицо находится в стадии банкротства, соответствующей наблюдению, то по результатам кредиторского собрания судебные органы принимают заключительное решение по поводу:

• Прекращения производства в отношении дела в том случае, если установлена абсолютная платежеспособность предприятия-должника.
• Введения оздоровления в финансовом плане.
• Введения управления извне.
• Введения производства на конкурсной основе.
• Утверждения мирового соглашения.

Финансовое оздоровление как стадия финансовой несостоятельности юридического лица

Как и все стадии банкротства юридического лица, финансовое оздоровление вводится органами арбитражного суда на основании принятого собранием кредиторов решения. В случае финансового оздоровления предприятие-должник по определенному графику обязано отдавать долги практически сразу же после внедрения процедуры. Кстати, в то же время осуществляются также некоторые мероприятия по оздоровлению организации в финансовом плане. Важно дополнить, что процесс управления по отношению к должнику в период осуществления рассматриваемой стадии, как правило, проводится с рядом существенных ограничений. Так, предприятие не имеет права совершать сделки без согласия управляющего административного уровня. Подобное положение касается лишь сделок, увеличивающих задолженность более чем на пять процентов. Зачастую они связаны с покупкой или отчуждением имущества или же, как следствие, с получением банковских кредитов. Как и все стадии дела о банкротстве, финансовое оздоровление имеет определенный срок, равный двум годам или же меньшему периоду времени.

Внешнее управление как стадия банкротства

Внешнее управление по отношению к должнику реализуется посредством различного рода мероприятий. Среди них перестройка предприятия в плане структуры, изменение производственного профиля, сокращение сотрудников и так далее. Как и все отражающие банкротство стадии, внешнее управление имеет свой срок (не больше восемнадцати месяцев). Важно отметить, что данный временной отрезок может быть дополнен еще шестью месяцами в случае острой необходимости. Однако в сумме период не должен превышать два года.

По результатам собрания кредиторов судебные органы принимают решение:

• Прекратить производство по соответствующему делу (в случае удовлетворения абсолютно всех требований).
• Ввести процедуру конкурсного производства.
• Утвердить мировое соглашение.

Конкурсное производство

Пребывание компании в стадии банкротства, соответствующей конкурсному производству, говорит об отсутствии реальной возможности восстановления платежеспособности предприятия или же безрезультатности произведения вышеперечисленных процедур. Именно с момента открытия конкурсного производства организация-должник официально считается банкротом. Ключевой задачей в данном случае является максимальное удовлетворение кредиторских требований за счет реализации имущества должника. Как и остальные отражающие банкротство стадии, конкурсное производство имеет определенные последствия, среди которых:

• Наступление момента исполнения обязательств предприятия.
• Прекращение начисления процентов, штрафов и других санкций за игнорирование финансовых обязательств.
• Прекращение реагирования на исполнительную документацию.
• Прекращение полномочий руководителя предприятия-должника.
• Предъявление всех существующих требований кредиторов.

Банкротство: стадия ликвидации обязательств должника

Важно отметить, что утверждение мирового соглашения стороны могут произвести на любой из рассмотренных выше стадий. Так, при подписании соответствующей документации прежние обязательства должника подлежат ликвидации, в силу же вступают условия мирового соглашения, которые в обязательном порядке утверждаются арбитражным судом и кредиторским собранием. В результате этого производство по делу считается прекращенным.

Финансовая несостоятельность физических лиц и ее стадии

Стадии банкротства физического лица классифицируются на пять составляющих, первой из которых является оформление заявления об экономической несостоятельности физического лица и дальнейшее рассмотрение его обоснованности. Данная процедура производится в 4 этапа:

• Непосредственно подача заявления.
• Рассмотрение обоснованности документа.
• Публикация сведений о том, что заявление признано обоснованным.
• Публикация сведений о назначении управляющего финансовыми вопросами.

Важно дополнить, что первая стадия несостоятельности может перейти ко второй или третьей. Все зависит от обстоятельств дела и содержания заявителя.

Реструктуризация задолженностей физического лица.

Как и все стадии банкротства физического лица, данный процесс имеет несколько этапов, среди которых проведение кредиторского собрания, подготовка документа по плану реструктуризации, утверждение данного плана, публикация сведений об этом, исполнение плановой документации. По результатам исполнения плана по реструктуризации судебные органы могут перейти к третьей либо четвертой стадии банкротства.

Этапами признания гражданина экономически несостоятельным и реализация имущества, до этого находящегося в его собственности, являются следующие пункты:

• Публикация сведений в отношении признания гражданина банкротом и дальнейшая реализация его имущества.
• Определение имущества гражданина-должника финансовым управляющим.
• Непосредственно его реализация.
• Публикация сведений об итогах осуществления торгов.
• Расчеты с кредиторами.

Важно дополнить, что в зависимости от достоверности предоставленных должником сведений судебные органы могут принять решение о переходе к четвертой или пятой стадии банкротства физического лица.

Заключающие стадии экономической несостоятельности физического лица

Этапами завершения расчетов с кредиторами, а также освобождения гражданина от оплаты задолженности являются следующие операции:

• Официальный отчет управляющего финансовым состоянием должника об итогах расчетов с кредиторами (после исполнения плана реструктуризации).
• Публикация сведений в отношении завершения реализации имущества гражданина-должника.
• Абсолютное освобождение гражданина от оплаты задолженностей перед кредиторскими лицами.
• Публикация сведений по поводу прекращения производственного процесса по делу о финансовой несостоятельности физического лица.

Важно отметить, что в случае неисполнения гражданином плана реструктуризации судебные органы, как правило, возвращаются к третьему этапу. Если же должник организует сокрытие сведений о принадлежащих ему имущественных комплексах, суд переходит к выдаче исполнительных документов на неисполненные гражданином обязательства непосредственно перед кредиторами. Пятая стадия включает следующие этапы:

• Публикация сведений о неиспользовании в отношении должника правила, аргументирующего освобождение от исполнения собственных обязательств.
• Выдача исполнительной документации в отношении неисполненных гражданином обязательств перед кредиторами.

В статье рассмотрены все стадии экономической несостоятельности, о которых необходимо знать для того, чтобы суметь предупредить неприятные финансовые ситуации.

Процедура банкротства физического и юридического лица регламентируется Федеральным законом № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» от 26 октября 2002 года. Моментом ее начала считается подача искового заявления в арбитражный суд по месту нахождения (регистрации) должника. В соответствии со статьей 27 указанного документа, законодательно предусмотрены следующие стадии процесса банкротства:

наблюдение;

финансовое оздоровление (санация);

внешнее управление;

конкурсное производство;

мировое соглашение.

Проведение полной процедуры признания несостоятельности субъекта включает все приведенные стадии, за исключением мирового соглашения, которое применимо к любому этапу процесса банкротства, но заключается в исключительных случаях.

Наблюдение

Первая стадия банкротства организации, предприятия или иного юридического, либо физического лица, применяемая к должнику направленная на обеспечение сохранности его имущества, заключается в проведении финансового анализа деятельности и состояния должника, с последующим составлением реестра требований конкурсных кредиторов и проведением их первого собрания. Решение о введении данной стадии принимается арбитражным судом вследствие рассмотрения обоснованности требований заявителя. Судом назначается временный управляющий, в функции которого входит наблюдение за работой руководителей предприятия-должника и прочих управляющих органов. При этом, ряд сделок может совершаться только после ознакомления с ними временного управляющего и его письменного согласия. Ликвидация, реорганизация, создание филиалов и иные подобные действия в период наблюдения не осуществляются. Стадия считается завершенной после даты начала финансового оздоровления.

Финансовое оздоровление

Стадия санации (финансового оздоровления) применяется в отношении должника с целью модернизации его деятельности и восстановления платежеспособности, что позволит должнику погасить задолженность перед кредиторами и исполнить обязательства по уплате обязательных платежей согласно графику погашения задолженности, утвержденному арбитражным судом. На данной стадии суд назначает административного управляющего. Максимальный срок продолжительности финансового оздоровления – 2 года.

Внешнее управление

Внешнее управление предприятий и прочих юридических лиц, находящихся в стадии банкротства, вводится по решению арбитражного суда по результатам собрания кредиторов, если имеется реальная возможность восстановления платежеспособности предприятия-должника. После введения указанной процедуры, полномочия руководителей должника – прекращаются. Управление компанией выполняет внешний управляющий. Вводится мораторий на обязательные платежи и денежные обязательства перед кредиторами, которые, согласно оговоренным срокам, должны были быть исполнены до введения внешнего управления. Максимальный срок стадии – 2 года.

Конкурсное производство

Основные виды и стадии процедуры признания несостоятельности (банкротство) предусматривают конкурсное производство, как завершающий этап по отношению к должнику, признанному банкротом. За период, длительностью 1 год, удовлетворяются требований кредиторов.

Современная экономическая ситуация характеризуется тотальной неопределенностью. Не удивителен тот факт, что у любого предприятия сейчас все чаще начинают возникать кризисные ситуации.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Очень важно при этом больше времени и внимания уделять прогнозированию несостоятельности субъекта хозяйствования. Банкротство является неотъемлемой частью современного предпринимательства.

Оно не возникает из ничего, хотя иногда может показаться спонтанным явлением. Банкротом предприятие может быть признано только после прохождения определенных стадий процесса признания экономической несостоятельности. Это тот риск, который всегда нужно учитывать, дабы потом не освободить место в сфере современных рыночных отношений иным предприятиям.

Несостоятельность хозяйствующего субъекта

Банкротство – это официальное признание предприятия или организации экономически несостоятельным элементом. В сфере предпринимательской деятельности существуют цели и риски. Цели – это направленность действий определенного субъекта хозяйствования. Неопределенность путей их достижения порождает риски, основным из которых является банкротство. Работа любого предприятия сопряжена с риском получения статуса несостоятельного субъекта хозяйствования.

Правильное управление рисками и учет всех рыночных тенденций является основным противодействием банкротству.

Если этому уделяется мало внимания, а основной целью является только получение прибыли, то это приводит к ухудшению социально-экономической ситуации в целом и распространению безработицы в частности.

Банкротство выступает рычагом перераспределения капитала между участниками рыночных отношений . Экономическая несостоятельность определенных субъектов является освобождением от неконкурентоспособных предприятий, компаний и организаций всей рыночной системы.

Причины

Банкротство не относится к беспричинным рискам.

Основаниями для переформирования успешной организации в несостоятельный субъект хозяйствования являются:

• воздействие внешних факторов;
• влияние внутренних проблем юридического лица.

Внешними причинами банкротства выступают:

• кризисное экономическое положение страны;
• спад производства;
• инфляция;
• финансовая нестабильность;
• рост цен на ресурсы;
• изменение рыночной конъюнктуры;
• экономическая несостоятельность партнеров;
• неправильная политика государства в сфере налогообложения;
• общественно-политическая нестабильность;
• губительная внешнеполитическая деятельность государства и связанный с этим разрыв экономических связей;
• пробелы в хозяйственном, налоговом, бюджетном праве и при реализации антимонопольной политики;
• неправильное применение законодательства в сфере предпринимательской деятельности;
• усиление международной конкуренции;
• изменение состава и численности населения, его уровня благосостояния;
• изменения культурного уклада, определяющего размер и структуру потребностей, а также уровень платежной способности каждого ориентированного субъекта.

Внутренними причинами банкротства выступают:

• дефицит собственных оборотных активов, как последствие неэффективной коммерческой деятельности и неправильной инвестиционной политики предприятия;
• низкий уровень технического оснащения, игнорирование вопросов технологического развития и внедрения инновационных элементов, плохая производственная организация;
• снижение производственных мощностей с повышением себестоимости продукции;
• переизбыток товаров на рынке, вследствие чего замедляется оборотность предприятия;
• плохая база клиентов;
• отсутствие высоких показателей сбыта товара, как последствие неправильной маркетинговой деятельности;
• привлечение в оборот заемных средств на невыгодных условиях;
• молниеносное и неконтролируемое расширение хозяйственной деятельности.

Одной из основных причин банкротства является привлечение дополнительного капитала извне на невыгодных для предприятия условиях. При существующем несовершенстве финансово-кредитной системы долги часто и очень быстро начинают превышать капитальные возможности предприятия-заемщика.

Признаки

Предприятие-банкрот определяется по следующим признакам:

• наличие долга (минимальная сумма 10.000 рублей для ИП и 100.000 для организаций);
• срок неисполнения денежных обязательств (должно пройти не менее 3 месяцев со дня последней выплаты установленного долга).

Долги погашаются в порядке очереди.

Фаза может занять около 18 месяцев.

На какой стадии можно заключить мировое соглашение?

Так же, как и в суде, заключение мирового соглашения является процедурой, которую можно осуществить на любой стадии банкротства. Оно специально существует для прекращения производства по делу и мирного урегулирования конфликта между должником и кредитором. Мировое соглашение является договором, предписывающим условия погашения существующей задолженности.